НАРЕДБА № 21 ОТ 26 НОЕМВРИ 2015 Г. ЗА ЗАДЪЛЖИТЕЛНИТЕ МИНИМАЛНИ РЕЗЕРВИ, КОИТО БАНКИТЕ ПОДДЪРЖАТ ПРИ БЪЛГАРСКАТА НАРОДНА БАНКА

Предмет

Чл. 1. С тази наредба се определят сроковете, размерите и активите, в които банките и клоновете на чуждестранни банки със седалище в страната поддържат задължителни минимални резерви при Българската народна банка (БНБ).

Резервна база

Чл. 2. Резервната база, върху която се определя размерът на задължителните минимални резерви, са привлечените средства на банките в левове и чуждестранна валута, с изключение на средствата, привлечени:

1. от други банки и клоновете на чуждестранни банки със седалище в страната;

2. чрез клонове на местна банка в чужбина;

3. под формата на инструменти на собствения капитал съгласно чл. 4, параграф 1, т. 119 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012.

Процент на задължителните минимални резерви

Чл. 3. (1) (Изм. - ДВ, бр. 42 от 2023 г., в сила от 01.07.2023 г.) Банките поддържат задължителни минимални резерви в размер 12 % от резервната база.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 42 от 2023 г., в сила от 01.06.2023 г.) В изключение от изискването по ал. 1 банките не поддържат задължителни минимални резерви за привлечените средства от държавния и местните бюджети.

Резервни активи

Чл. 4. Банките поддържат задължителни минимални резерви в следните свои резервни активи:

1. наличности по сметка за сетълмент в Системата за брутен сетълмент в реално време (RINGS), оперирана от БНБ;

2. наличности по други специални сметки в левове и евро при БНБ;

3. (изм. - ДВ, бр. 42 от 2023 г., в сила от 12.05.2023 г.) 50 % от касовите наличности, включително в АТМ устройствата на банките.

Свръхрезерви

Чл. 5. (1) (Изм. - ДВ, бр. 44 от 2021 г., в сила от 04.06.2021 г.) Свръхрезерви е превишението на наличностите, държани в резервни активи по чл. 4 над изискуемия размер на задължителните минимални резерви по чл. 3.

(2) Свръхрезервите се определят на среднодневна база за периода на поддържане.

Лихва по задължителните минимални резерви и свръхрезервите

Чл. 6. (1) Българската народна банка може да начислява лихва в левове върху задължителните минимални резерви и свръхрезервите в размер, определен от Управителния съвет на БНБ.

(2) Лихвата върху свръхрезервите може да бъде отрицателна величина, освен ако свръхрезервите са наложени в резултат на надзорна мярка.

Базисен период

Чл. 7. (1) Базисен период е периодът, през който се наблюдава резервната база на банките с оглед определяне размера на задължителните минимални резерви.

(2) Базисен период е всеки календарен месец.

Период на поддържане

Чл. 8. (1) Период на поддържане е периодът, през който банките трябва да поддържат задължителни минимални резерви.

(2) Периодът на поддържане започва от четвъртия ден на отчетния базисен период и завършва на третия ден от следващия отчетен базисен период.

Установяване на общия размер на резервите, които банките поддържат в БНБ

Чл. 9. Размерът на задължителните минимални резерви, които всяка банка трябва да достигне в края на периода на поддържане, се установява като произведение между резервната база на банката по чл. 2 през всички дни от базисния период и процента на задължителните минимални резерви по чл. 3, като резултатът се закръглява до цяло число.

Поддържане на задължителните минимални резервите

Чл. 10. (1) Банките сами изчисляват размера на задължителните минимални резерви, които трябва да поддържат, и ги управляват през периода на поддържане, така че да изпълнят изискванията на тази наредба.

(2) Приема се, че една банка е изпълнила изискванията на тази наредба, ако сумата от наличностите по резервните й активи по чл. 4 през всички дни от периода на поддържане по чл. 8 е равна на или надвишава размера на задължителните минимални резерви по чл. 3.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 42 от 2023 г., в сила от 12.05.2023 г.) По време на периода на поддържане банка може да ползва без ограничение задължителните си минимални резерви, при условие че изпълнява изискването на ал. 2. При ползване на над 50 % от левовата равностойност на задължителните й минимални резерви банката дължи лихва съгласно чл. 12, ал. 1.

Отчетност

Чл. 11. (1) Банките представят всяка седмица отчет за резервната си база и за касовите си наличности в левове и в чуждестранна валута, включително в АТМ устройствата.

(2) Отчетите по ал. 1 се представят в началото на всяка седмица, но не по-късно от вторник, като информацията е за предходната седмица и е за всеки ден от нея поотделно.

(3) Освен отчетите по ал. 1 банките представят в БНБ и отчет най-късно до два дни след края на всеки базисен период, който обхваща дните между последния седмичен отчет и края на базисния период.

(4) Отчетите се представят в Управление "Банково" на БНБ по електронен път от оторизирани за всяка банка лица.

(5) Подуправителят, ръководещ Управление "Банково", определя с указание формата и съдържанието на отчетите на банките по тази наредба.

Санкции

Чл. 12. (1) (Изм. - ДВ, бр. 42 от 2023 г., в сила от 12.05.2023 г.) В случай че в периода на поддържане банка ползва над 50 % от левовата равностойност на задължителните си минимални резерви, тя заплаща на БНБ лихва в левове за използваната част над 50 % от резервите за всеки ден на ползване в размер, определен от Управителния съвет на БНБ.

(2) Банка, която в края на периода на поддържане отчете недостиг на задължителните си минимални резерви, заплаща на БНБ лихва в левове върху сумата на недостига в размер, определен от Управителния съвет на БНБ.

(3) Лихвата по този член и по чл. 6, ал. 2 се събира служебно от сметките на банката при БНБ.

Чл. 13. (1) Ако в края на периода на поддържане банка или клон на чуждестранна банка отчете недостиг, по-голям от 1/12 от задължителните минимални резерви, Управление "Банково" уведомява Управление "Банков надзор" с оглед извършване на съответна проверка, а Управителният съвет на БНБ със свое решение може да ограничи текущото ползване на средства от сметките на банката при БНБ до пълното възстановяване на задължителните минимални резерви.

(2) Към мерките по ал. 1 се пристъпва и когато банка отчита недостиг по задължителните минимални резерви през три последователни периода на поддържане независимо от размера на недостига.

Чл. 14. При забава предоставянето на отчетите по чл. 11, както и при неизпълнение на други изисквания на тази наредба могат да се приложат предвидените в Закона за Българската народна банка глоби и имуществени санкции.

Освобождаване от задължението за поддържане на резерви

Чл. 15. Банките, обявени в несъстоятелност или ликвидация, не поддържат задължителни минимални резерви при БНБ, считано от датата на решението за обявяване в несъстоятелност, респективно от датата на образуването на производство за принудителна или доброволна ликвидация.