Безплатен Държавен вестник

Изпрати статията по email

Държавен вестник, брой 70 от 20.VIII

НАРЕДБА № 63 ОТ 8 НОЕМВРИ 2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

 

НАРЕДБА № 63 ОТ 8 НОЕМВРИ 2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

В сила от 19.11.2018 г.
Издадена от Комисията за финансов надзор

Обн. ДВ. бр.95 от 16 Ноември 2018г., изм. и доп. ДВ. бр.58 от 13 Юли 2021г., доп. ДВ. бр.80 от 24 Септември 2021г., изм. ДВ. бр.64 от 9 Август 2022г., изм. и доп. ДВ. бр.70 от 20 Август 2024г.

Чл. 1. (Доп. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) С наредбата се уреждат изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове за допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания.

Чл. 2. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всеки месец месечни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове по образец съгласно:

1. приложение № 1 - за пенсионноосигурително дружество;

2. приложение № 2 - за универсален пенсионен фонд;

3. приложение № 3 - за професионален пенсионен фонд;

4. приложение № 4 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;

5. приложение № 5 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми;

6. (нова - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 5а (за месеците януари - ноември), съответно приложение № 5б (за месец декември) - за фонд за изплащане на пожизнени пенсии;

7. (нова - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 5в (за месеците януари - ноември), съответно приложение № 5г (за месец декември) - за фонд за разсрочени плащания;

8. (нова - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) приложение № 5д - за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП.


Чл. 3. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 2 и отчет за надзорни цели за тримесечието по образец съгласно приложение № 6.

Чл. 4. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година годишни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове по образец съгласно:

1. приложение № 7 - за пенсионноосигурително дружество;

2. приложение № 8 - за универсален пенсионен фонд;

3. приложение № 9 - за професионален пенсионен фонд;

4. приложение № 10 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;

5. приложение № 11 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми;

6. (нова - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 12 - за фонд за изплащане на пожизнени пенсии;

7. (нова - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 13 - за фонд за разсрочени плащания;

8. (нова - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) приложение № 14 - за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП.


Чл. 5. Отчетите по чл. 2 - 4 се представят в електронен вид, подписани с квалифициран електронен подпис, чрез поддържан от Комисията за финансов надзор електронен портал.

Чл. 6. (Нов - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) (1) В раздели I - V от отчетите по чл. 2, т. 8 и чл. 4, т. 8 се представя поотделно информация за:

1. подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП;

2. обща информация за подфондовете за инвестиране на средствата за алтернативните инвестиционни варианти.

(2) В случай че общата сума на активите на подфондовете на алтернативните инвестиционни варианти е равна или по-голяма от активите на подфонда на основния ПЕПП, пенсионноосигурителното дружество попълва информацията в разделите на отчетите по ал. 1 поотделно за подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП и за всеки от алтернативните инвестиционни варианти за всяка година, в която към 31 декември е изпълнено посоченото условие.

(3) Информацията по чл. 252, ал. 4 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) се представя в раздели VI - IX от отчета по чл. 4, т. 8 общо за доброволния пенсионен фонд за ПЕПП.

Чл. 7. (Нов - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Пенсионноосигурителното дружество, управляващо доброволен пенсионен фонд за ПЕПП, представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година информацията, посочена в чл. 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2021/896 от 24 февруари 2021 г. за допълване на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на допълнителната информация за целите на сближаването на надзорната отчетност (OB, L 197/5 от 4 юни 2021 г.). Информацията по изречение първо се изготвя съобразно образците по чл. 3 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/897 от 4 март 2021 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на формàта на надзорната отчетност пред компетентните органи и сътрудничеството и обмена на информация между компетентните органи и с Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (OB, L 197/7 от 4 юни 2021 г.).

Преходни и Заключителни разпоредби

§ 1. (Изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Наредбата се издава на основание чл. 185, ал. 3 и чл. 252, ал. 1 и 4 от Кодекса за социално осигуряване и е приета с Решение № 1051-Н от 8 ноември 2018 г. на Комисията за финансов надзор.

§ 2. Пенсионноосигурителните дружества изготвят и представят отчетите и справките за надзорни цели за месец октомври 2018 г. по образците, действащи до влизане в сила на тази наредба.

§ 3. Наредбата влиза в сила от 19.11.2018 г.

Преходни и Заключителни разпоредби
КЪМ НАРЕДБА ЗА ИЗМЕНЕНИЕ И ДОПЪЛНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8.11.2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

(ОБН. - ДВ, БР. 58 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 01.09.2021 Г., ИЗМ. - ДВ, БР. 80 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 24.09.2021 Г.)


§ 19. (Изм. - ДВ, бр. 80 от 2021 г., в сила от 24.09.2021 г.) Отчетите за месец август 2021 г. на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване се представят по образците съгласно приложения № 2 - 5 към чл. 2, т. 2 - 5, утвърдени с тази наредба.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

§ 21. Наредбата влиза в сила от 1.09.2021 г.

Преходни и Заключителни разпоредби
КЪМ НАРЕДБА ЗА ДОПЪЛНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8.11.2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

Преходни и Заключителни разпоредби
КЪМ

(ОБН. - ДВ, БР. 80 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 24.09.2021 Г.)


§ 3. (1) Отчетите за месец август 2021 г. на пенсионноосигурителните дружества се представят по образците съгласно приложение № 1 към чл. 2, т. 1 от Наредба № 63 от 8.11.2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове, допълнено с тази наредба, в срок до 5 дни от датата на влизането ѝ в сила.

(2) В случай на подадени отчети по ал. 1 преди влизане в сила на тази наредба дружествата подават данните по § 1 в срока по ал. 1.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

§ 5. Наредбата влиза в сила от датата на обнародването ѝ в "Държавен вестник".

Преходни и Заключителни разпоредби
КЪМ НАРЕДБА ЗА ИЗМЕНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8 НОЕМВРИ 2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

(ОБН. - ДВ, БР. 64 ОТ 2022 Г., В СИЛА ОТ 09.08.2022 Г.)


§ 17. (1) Пенсионноосигурителните дружества представят отчетите по чл. 186а от Кодекса за социално осигуряване и приложенията към справките по § 18 и 20 за месец юли съгласно образците, изменени с тази наредба.

(2) В случай на подадени отчети и справки по ал. 1 преди влизането в сила на тази наредба дружествата подават данните по § 1 - 9, § 18 и 20 до 20.08.2022 г.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

§ 21. Наредбата влиза в сила в деня на обнародването ѝ в "Държавен вестник".

Преходни и Заключителни разпоредби
КЪМ НАРЕДБА ЗА ИЗМЕНЕНИЕ И ДОПЪЛНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8.11.2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ

(ОБН. - ДВ, БР. 70 ОТ 2024 Г.)


§ 10. Пенсионноосигурителните дружества изготвят и представят отчетите и справките за надзорни цели за месец август 2024 г. по образците, действащи до влизане в сила на тази наредба.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .


Приложение № 1 към чл. 2, т. 1


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., доп. - ДВ, бр. 80 от 2021 г., в сила от 24.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.)




Месечен отчет на

...............................................

(наименование на пенсионноосигурителното

дружество)

……………………………………………................................................

(ЕИК)

II. ОТЧЕТ за доходите

за периода от ........ до .............. г.

 

 

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

А

1

2

А

1

2

А. Разходи за дейността

 

 

А. Приходи от дейността

 

 

І. Разходи по икономически елементи

 

 

І. Приходи от такси и удръжки

 

 

1. Разходи за материали

 

 

1. От УПФ

 

 

2. Разходи за външни услуги, в т.ч.:

 

 

2. От ППФ

 

 

 - за реклама

 

 

3. От ДПФ

 

 

 - за банка попечител и за депозитар

 

 

4. От ДПФПС

 

 

 - за осигурителни посредници

 

 

5. От ДПФПЕПП

 

 

3. Разходи за амортизации

 

 

6. От ФИПП

 

 

4. Разходи за персонал

 

 

7. От ФРП

 

 

5. Други разходи

 

 

 

 

Общо за група І:

 

 

ІІ. Приходи от управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

 

 

1. Приходи от лихви

 

 

2. Приходи от дялово участие, в т.ч.

 

 

 - дивиденти

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

Общо за група І:

 

 

 - от преоценка

 

 

ІІ. Суми с корективен характер

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

1. Балансова стойност на продадени активи

 

 

5. Други приходи, в т.ч.:

 

 

2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин

 

 

 - от инвестиционни имоти

 

 

3. Други суми с корективен характер

 

 

 - възстановена обезценка

 

 

Общо за група ІІ:

 

 

Общо за група ІІ:

 

 

ІІІ. Разходи за управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

 

 

ІІІ. Приходи от инвестиране на специализирани резерви

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Приходи от лихви

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

2. Приходи от дялово участие, в т.ч.

 

 

 - от преоценка

 

 

 - дивиденти

 

 

 - комисиони на инвестиционни посредници

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

 - от преоценка

 

 

4. Други разходи, в т.ч.

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

 - за инвестиционни имоти

 

 

5. Други приходи, в т.ч.:

 

 

 - за обезценка

 

 

 - от инвестиционни имоти

 

 

 - от възстановена обезценка

 

 

Общо за група ІІІ:

 

 

Общо за група ІІІ:

 

 

ІV. Разходи за инвестиране на специализираните резерви

 

 

ІV. Освободени специализирани резерви

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

2. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

 

 

 - от преоценка

 

 

3. Резерв за гарантиране на брутните вноски

 

 

 - комисиони на инвестиционни посредници

 

 

4. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

5. Пенсионен резерв

 

 

4. Други разходи, в т.ч.:

 

 

Общо за група ІV:

 

 

 - за инвестиционни имоти

 

 

 

 - за обезценка

 

 

Общо за група ІV:

 

 

V. Заделени специализирани резерви

 

 

1. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

 

 

2. Пенсионен резерв

 

 

3. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ

 

 

4. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

 

 

5. Резерв за гарантиране на брутните вноски

 

 

Общо за група V:

 

 

VI. Разходи по чл. 193, ал. 10, по чл. 192а, ал. 16 и по чл. 192б, ал. 7 от КСО

 

 

1. Покриване на разликата до минималната доходност за УПФ

 

 

2. Покриване на разликата до минималната доходност за ППФ

 

 

3. Покриване на недостиг във ФИПП

 

 

4. Покриване на недостиг във ФРП

 

 

Общо за група VI:

 

 

Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV+V+VI)

 

 

Б. Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV)

 

 

В. Печалба от дейността

 

 

В. Загуба от дейността

 

 

VІІ. Данъчен разход/приход

 

 

 

 

 

Г. Печалба (В - VІІ)

 

 

Г. Загуба (В + VIІ)

 

 

Всичко (Б + VIІ + Г)

 

 

Всичко (Б + Г)

 

 

 

Съставител: ............................................

(име, фамилия, подпис)

Представляващи дружеството:

 

1. ………………………………..

(име, фамилия, подпис)

Дата: ........................ г.

2. ………………………………..

(име, фамилия, подпис)















Месечен отчет на ........................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

...........................................................

(ЕИК)

XI. Инвестиции на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

.........................................................................................................................................

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към …………………………….

№

Вид на актива

Балансова стойност (в лева)

в началото на периода

в края на периода

1

2

3

4

І.

Дългови финансови инструменти

 

 

1

Дългови ценни книжа (по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО)

 

 

2

Корпоративни облигации

 

 

3

Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

ІІ.

Дялови финансови инструменти

 

 

1

Акции, права и варанти

 

 

2

Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

 

 

ІІІ.

Влогове в банки

 

 

 

Общо инвестирани средства:

 

 

IV.

Парични средства

 

 

 

Общо активи, покриващи резерва

 

 

 

Съставител: ....................................                             Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

                                                                                      1. .......................................

Дата: ........................г.                                                  (име, фамилия, подпис)

                                                                                      2. .......................................

 



Месечен отчет на ...................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

...........................................

(ЕИК)

XII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии в дългови финансови инструменти

за ......................................................................................................................................

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към .........................................................

 

Вид
финансов инструмент

 Код на емисията (ISIN)

Държава по седалище на емитента

Емитент

ЕИК на емитента

LEI код на емитента

Борсов код

Инвестиционен кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

Код валута

Обща номинална стойност на емисията в съответната валута

Обща номинална стойност на емисията в лева

Притежавана номинална стойност в съответната валута

Притежавана номинална стойност в лева

Оценка

 Относителен дял от емисията

Цена на единица номинал в съответната валута

Източник

Регулиран пазар

Метод

Дисконтов %

Пазарна стойност

(в лева)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

 



Месечен отчет на ......................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

........................................

(ЕИК)

 

 

 

 

Месечен отчет на ...............................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

...................................................

(ЕИК)

XIV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии във влогове в банки

на ................................................................................................................................

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към ............................................................

Държава

Банка

Код на банката

ЕИК на банката

LEI код на банката

Кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

№ на договор/ анекс

Дата на договор/ анекс

Код на валута

Главница

Годишна лихва по договор (в %)

Начална дата на начисляване на лихва

Дата на падеж

Начислена лихва в лева

Стойност в лева, включително начислена лихва

в съответната валута

в лева

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

 



 

 

Месечен отчет на .......................................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

.........................................................

(ЕИК)

XV. Стойност на инвестициите на собствените средства на ПОД, покриващи границата на платежоспособност в дългови финансови инструменти, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

към ....................................................

Вид финансов инструмент

 Код на емисията (ISIN)

Държава по седалище на емитента

Емитент

ЕИК на емитента

LEI код на емитента

Борсов код

Инвестиционен кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

Код валута

Обща номинална стойност на емисията в съответната валута

Обща номинална стойност на емисията в лева

Притежавана номинална стойност в съответната валута

Притежавана номинална стойност в лева

Оценка

 Относителен дял от емисията

Цена на единица номинал в съответната валута

Източник

Регулиран пазар

Метод

Дисконтов %

Пазарна стойност

(в лева)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................

             (име, фамилия, подпис)



 

 

 

 

Месечен отчет на .........................................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

......................................................

(ЕИК)

XVI. Стойност на инвестициите на собствените средства, покриващи границата на платежоспособност във влогове в банки, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

към ......................................................

Държава

Банка

Код на банката

ЕИК на банката

LEI код на банката

Кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

№ на договор/ анекс

Дата на договор/ анекс

Код на валута

Главница

Годишна лихва по договор (в %)

Начална дата на начисляване на лихва

Дата на падеж

Начислена лихва в лева

Стойност в лева, включително начислена лихва

в съответната валута

в лева

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................



Приложение № 2 към чл. 2, т. 2


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 3 към чл. 2, т. 3


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 4 към чл. 2, т. 4


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 5 към чл. 2, т. 5


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 5а към чл. 2, т. 6


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 5б към чл. 2, т. 6


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 5в към чл. 2, т. 7


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 5г към чл. 2, т. 7


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 5д към чл. 2, т. 9


(Ново - ДВ, бр. 70 от 2024 г.)

 

Месечен отчет на ………………………………...........................................................

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….................................................

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

I. БАЛАНС

към ……………….

АКТИВ

ПАСИВ

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.)

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

а

1

2

а

1

2

А. Инвестиции

 

 

А. Задължения към осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП

 

 

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р България

 

 

1. Задължения към осигурени по ПЕПП лица

 

 

1. Дялови финансови инструменти

 

 

2. Задължения към бенефициери на ПЕПП

 

 

а. Акции, права и варанти

 

 

Общо за раздел А

 

 

б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

2. Дългови финансови инструменти

 

 

а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка

 

 

б. Корпоративни облигации

 

 

 

в. Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

3. Хеджиращи инструменти

 

 

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р България

 

 

1. Дялови финансови инструменти

 

 

а. Акции, права и варанти

 

 

б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

2. Дългови финансови инструменти

 

 

а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации

 

 

б. Корпоративни облигации

 

 

в. Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

3. Хеджиращи инструменти

 

 

ІІІ. Влогове в банки

 

 

1. Влогове в банки в

Р България

 

 

2. Влогове в банки извън Р България

 

 

ІV. Инвестиционни имоти

 

 

1. Инвестиционни имоти в Р България

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

2. Инвестиционни имоти извън Р България

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

Общо за раздел А

 

 

Б. Парични средства по разплащателни сметки

 

 

1. Парични средства на каса

 

 

2. Парични средства по разплащателни сметки

 

 

Б. Текущи пасиви

 

 

Общо за раздел Б

 

 

1. Начислени суми за изплащане на осигурени по ПЕПП лица

 

 

В. Текущи вземания

 

 

2. Начислени суми за изплащане на бенефициери на ПЕПП

 

 

1. Вземания, свързани с инвестиции, в т.ч.

 

 

3. Задължения към ПОД

 

 

 - Вземания, свързани с инвестиционни имоти

 

 

4. Задължения, свързани с инвестиции, в т.ч.

 

 

 - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти

 

 

 - Задължения, свързани с инвестиционни имоти

 

 

 - Вземания по репо сделки

 

 

 - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти

 

 

2. Вземания от ПОД

 

 

 - Задължения по репо сделки

 

 

3. Други текущи вземания

 

 

5. Други текущи задължения

 

 

Общо за раздел В

 

 

Общо за раздел Б

 

 

Сума на актива (А+Б+В)

 

 

Сума на пасива: (А+Б )

 

 

Г. Условни активи

 

 

В. Условни пасиви

 

 

Съставител: ...................................................

Представляващи ...........................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

     1. ...........................................................

 

(име, фамилия, подпис)

Дата: ............................................. г.

     2. ...........................................................

 

(име, фамилия, подпис)

 

Месечен отчет на ………………………………..................................

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

…………………….........................................................

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

II. ОТЧЕТ за доходите

за периода от ....................... до ...........................

Наименование на разходите

Сума (хил. лв.)

Наименование на приходите

Сума (хил. лв.)

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

а

1

2

а

1

2

І. Разходи за инвестиции

 

 

І. Приходи от инвестиции

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Приходи от дивиденти

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

2. Приходи от лихви

 

 

 - от преоценка

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

 - комисиони на инвестиционни посредници

 

 

 - от преоценка

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

4. Разходи по инвестиционни имоти

 

 

5. Приходи от инвестиционни имоти

 

 

5. Други разходи

 

 

6. Други приходи

 

 

 - обезценка

 

 

 - възстановена обезценка

 

 

Всичко за група І:

 

 

Всичко за група І:

 

 

ІІ. Доход

 

 

ІІ. Отрицателен резултат

 

 

Всичко: (І + ІІ)

 

 

Всичко: (І + ІІ)

 

 

 

Съставител: ...................................................

Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

     1. ...........................................................

 

(име, фамилия, подпис)

Дата: ............................................. г.

     2. ...........................................................

 

(име, фамилия, подпис)

 

 

Месечен отчет на ………………………………............

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

………..........................……………......................

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

III. ОТЧЕТ

за паричните потоци по прекия метод

за периода от ........................ до ...........................

Наименование на паричните потоци

Текущ период

Предходен период

постъпления

плащания

нетен поток

постъпления

плащания

нетен поток

а

1

2

3

4

5

6

А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност

 

 

 

 

 

 

1. Парични потоци, свързани с осигурени по ПЕПП лица

 

 

 

 

 

 

2. Парични потоци, свързани с бенефициери на ПЕПП

 

 

 

 

 

 

3. Парични потоци от/към други доставчици на ПЕПП

 

 

 

 

 

 

4. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество

 

 

 

 

 

 

4.1. Такси и удръжки

 

 

 

 

 

 

4.2. Други

 

 

 

 

 

 

5. Парични потоци от дивиденти

 

 

 

 

 

 

6. Парични потоци от лихви

 

 

 

 

 

 

7. Парични потоци от сделки с инвестиции

 

 

 

 

 

 

8. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута

 

 

 

 

 

 

9. Парични потоци, свързани с инвестиционни имоти

 

 

 

 

 

 

10. Други парични потоци

 

 

 

 

 

 

Б. Изменение на паричните средства през периода

 

 

 

 

 

 

В. Парични средства в началото на периода

 

 

 

 

 

 

Г. Парични средства в края на периода

 

 

 

 

 

 

 

Съставител: .............................................

(име, фамилия, подпис)

Представляващи дружеството:

Дата: ........................ г.

1. ..............................................................

(име, фамилия, подпис)

 

2. ...............................................................

(име, фамилия, подпис)

 

Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

……………………………….

(ЕИК)

………..........................……………......................

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

IV. Доход от инвестиции

за периода от ................... до ...............................

(в лева)

№

Вид на инвестицията

Балансова
стойност

Относителен дял от балансовите активи

Доход за
периода

в началото на периода

в края на периода

в началото на периода

в края на периода

начислен

реализиран

I.

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р България

 

 

 

 

 

 

1.

Акции, права и варанти

 

 

 

 

 

 

2.

Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

 

 

 

 

 

 

3.

Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

 

 

 

II.

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р България

 

 

 

 

 

 

1.

Дългови ценни книжа

 

 

 

 

 

 

2.

Корпоративни облигации

 

 

 

 

 

 

3.

Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

 

 

 

 

III.

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р България

 

 

 

 

 

 

1.

Акции, права и варанти

 

 

 

 

 

 

2.

Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

 

 

 

 

 

 

3.

Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

 

 

 

IV.

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р България

 

 

 

 

 

 

1.

Дългови ценни

 

 

 

 

 

 

2.

Корпоративни облигации

 

 

 

 

 

 

3.

Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

 

 

 

 

V.

Влогове в банки в Р България

 

 

 

 

 

 

VI.

Влогове в банки извън Р България

 

 

 

 

 

 

VII.

Разплащателни сметки

 

 

 

 

 

 

VIII.

Хеджиращи инструменти

 

 

 

 

 

 

1.

Фючърси

 

 

 

 

 

 

1.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

1.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

2.

Опции

 

 

 

 

 

 

3.

Форуърдни валутни договори

 

 

 

 

 

 

3.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

3.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

4.

Лихвени суапови сделки

 

 

 

 

 

 

4.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

4.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

IX.

Репо/обратни репо сделки

 

 

 

 

 

 

1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

X.

Инвестиционни имоти в Р България

 

 

 

 

 

 

 

- в т.ч. в процес на строителство

 

 

 

 

 

 

XI.

Инвестиционни имоти извън Р България

 

 

 

 

 

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

 

 

 

 

 

Общо:

 

 

 

 

 

 

 

 

 Сума на балансови активи:

 

 

 

Съставител: .............................................

(име, фамилия, подпис)

Представляващи дружеството:

Дата: ........................ г.

1. ..............................................................

(име, фамилия, подпис)

 

2. ...............................................................

(име, фамилия, подпис)

 

 

Месечен отчет на ………………………………..

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

V. Осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП

към …………….....................................

№ по ред

Показатели

Брой

Средства в лева

а

б

1

2

 1.

Осигурени по ПЕПП лица в началото на годината

 

 

 2.

Новоосигурени по ПЕПП лица

 

 

 2.1.

В т.ч. прехвърлени от други доставчици

 

 

 3.

Осигурени по ПЕПП лица, напуснали фонда, в т.ч.:

 

 

 3.1.

Лица с изтеглени средства

 

 

 3.2.

Лица, преминали към друг доставчик

 

 

 3.3.

Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия

 

 

 3.4.

Починали лица

 

 

 4.

Осигурени по ПЕПП лица в края на периода - общо, в т.ч.:

 

 

 5.

Бенефициери на ПЕПП в началото на годината

 

 

 6.

Нови бенефициери на ПЕПП

 

 

 6.1.

с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 6.2.

със срочни пенсионни плащания

 

 

 7.

Бенефициери на ПЕПП с прекратени пенсии

 

 

 7.1.

поради изтичане на срока, в т.ч.:

 

 

 7.1.1.

с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 7.1.2.

със срочни пенсионни плащания

 

 

 7.2.

поради смърт, в т.ч.:

 

 

 7.2.1.

с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 7.2.2.

със срочни пенсионни плащания

 

 

 8.

Бенефициери на ПЕПП в края на периода - общо

 

 

 8.1.

с пожизнени пенсионни плащания

 

 

8.2.

със срочни пенсионни плащания

 

 

9.

Участници във фонда

 

 

10.

Брой начислени плащания и среден размер на месечното плащане

 

 

10.1.

 пожизнени пенсионни плащания

 

 

10.2.

 срочни пенсионни плащания

 

 

11.

 Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски

 

 

 

Съставител: .............................................

(име, фамилия, подпис)

Представляващи ................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

Дата: ........................ г.

1. ..............................................................

(име, фамилия, подпис)

 

2. ...............................................................

(име, фамилия, подпис)


Раздели I – V се представят за всички подфондове съобразно чл. 6, ал. 1 или 2.


Приложение № 6 към чл. 3


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.)


Отчет за ………………………......................................

на

………………………………………….....................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

……………………………..............................................

(ЕИК)

I. Административни разходи

за периода от 01.01.20….. г. до ........20….. г.

(в лева)

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

текуща година

предходна година

1

2

3

1. Разходи за осигурителни посредници, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

2. Разходи за банка попечител и за депозитар, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

3. Разходи за реклама, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

4. Разходи за персонал, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

5. Разходи за одиторски, правни и други консултантски услуги, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

6. Разходи за инвестиционни посредници и консултанти, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

7. Разходи за IT продукти и системи, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

8. Други разходи, в т.ч.

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

Общо разходи:

 

 

 

Съставител: ............................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ........................ г.

Представляващи дружеството:

 1. .....................................................................

(име, фамилия, подпис)

 2. .....................................................................

(име, фамилия, подпис)




Отчет за …………………..

.......................................................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………….

(ЕИК)

II. Разпределение на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица и натрупани средства по пол и възраст

към ………………..

Раздел І. Разпределение на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица по пол и възраст

Пол

Общо

15 - 19 г.

20 - 24 г.

25 - 29 г.

30 - 34 г.

35 - 39 г.

40 - 44 г.

45 - 49 г.

50 - 54 г.

55 - 59 г.

60 - 64 г.

над 64 г.

Средна възраст

УПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ППФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПС

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПЕПП

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел ІІ. Среден размер на натрупаните средства на едно осигурено лице, съответно осигурено по ПЕПП лице

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(лева)

Пол

Общо

15 - 19 г.

20 - 24 г.

25 - 29 г.

30 - 34 г.

35 - 39 г.

40 - 44 г.

45 - 49 г.

50 - 54 г.

55 - 59 г.

60 - 64 г.

над 64 г.

УПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ППФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПС

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПЕПП

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   

 

Съставител: ............................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ........................ г.

Представляващи дружеството:

1. ..........................................................

(име, фамилия, подпис)

 2. .....................................................................

(име, фамилия, подпис)





Приложение № 7 към чл. 4, т. 1


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., доп. - ДВ, бр. 80 от 2021 г., в сила от 24.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.)






Годишен отчет на
………………………………………………

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

……………………………………………

(ЕИК)

II. ОТЧЕТ за доходите

за периода от ........ до .............. г.

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

А

1

2

А

1

2

А. Разходи за дейността

 

 

А. Приходи от дейността

 

 

І. Разходи по икономически елементи

 

 

І. Приходи от такси и удръжки

 

 

1. Разходи за материали

 

 

1. От УПФ

 

 

2. Разходи за външни услуги, в т.ч.:

 

 

2. От ППФ

 

 

 - за реклама

 

 

3. От ДПФ

 

 

 - за банка попечител и за депозитар

 

 

4. От ДПФПС

 

 

 - за осигурителни посредници

 

 

5. От ДПФПЕПП

 

 

3. Разходи за амортизации

 

 

6. От ФИПП

 

 

4. Разходи за персонал

 

 

7. От ФРП

 

 

5. Други разходи

 

 

 

 

Общо за група І:

 

 

ІІ. Приходи от управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

 

 

1. Приходи от лихви

 

 

2. Приходи от дялово участие, в т.ч.

 

 

 - дивиденти

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

Общо за група І:

 

 

 - от преоценка

 

 

ІІ. Суми с корективен характер

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

1. Балансова стойност на продадени активи

 

 

5. Други приходи, в т.ч.:

 

 

2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин

 

 

 - от инвестиционни имоти

 

 

3. Други суми с корективен характер

 

 

 - възстановена обезценка

 

 

Общо за група ІІ:

 

 

Общо за група ІІ:

 

 

ІІІ. Разходи за управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

 

 

ІІІ. Приходи от инвестиране на специализирани резерви

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Приходи от лихви

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.:

 

 

2. Приходи от дялово участие, в т.ч.

 

 

 - от преоценка

 

 

 - дивиденти

 

 

 - комисионни на инвестиционни посредници

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

 - от преоценка

 

 

4. Други разходи, в т.ч.:

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

 - за инвестиционни имоти

 

 

5. Други приходи, в т.ч.:

 

 

 - за обезценка

 

 

 - от инвестиционни имоти

 

 

 - от възстановена обезценка

 

 

Общо за група ІІІ:

 

 

 Общо за група ІІІ:

 

 

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ

Сума (хил. лв.)

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

А

1

2

А

1

2

ІV. Разходи за инвестиране на специализираните резерви

 

 

ІV. Освободени специализирани резерви

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.:

 

 

2. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

 

 

 - от преоценка

 

 

3. Резерв за гарантиране на брутните вноски

 

 

 - комисионни на инвестиционни посредници

 

 

4. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

5. Пенсионен резерв

 

 

4. Други разходи, в т. ч:

 

 

Общо за група ІV:

 

 

 - за инвестиционни имоти

 

 

 

 - за обезценка

 

 

 

Общо за група ІV:

 

 

V. Заделени специализирани резерви

 

 

1. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

 

 

2. Пенсионен резерв

 

 

3. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ

 

 

4. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

 

 

5. Резерв за гарантиране на брутните вноски

 

 

Общо за група V:

 

 

VI. Разходи по чл. 193, ал. 10, по чл. 192а, ал. 16 и по чл. 192б, ал. 7 от КСО

 

 

1. Покриване на разликата до минималната доходност за УПФ

 

 

2. Покриване на разликата до минималната доходност за ППФ

 

 

3. Покриване на недостиг във ФИПП

 

 

4. Покриване на недостиг във ФРП

 

 

Общо за група VI:

 

 

Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV+V+VI)

 

 

Б. Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV)

 

 

В. Печалба от дейността

 

 

В. Загуба от дейността

 

 

VІІ. Данъчен разход/приход

 

 

 

 

 

Г. Печалба (В - VІІ)

 

 

Г. Загуба (В + VIІ)

 

 

Всичко (Б + VIІ + Г)

 

 

Всичко (Б + Г)

 

 

 

Съставител: ............................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ........................ г.

Представляващи дружеството:

 1. ............................................................

                          (име, фамилия, подпис)

 2. ............................................................

                        (име, фамилия, подпис)














XV. Разпределение на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица и натрупаните
средства по пол и възраст

към …...............

Раздел І. Разпределение на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица по пол и възраст

Пол

Общо

15 - 19 г.

20 - 24 г.

25 - 29 г.

30 - 34 г.

35 - 39 г.

40 - 44 г.

45 - 49 г.

50 - 54 г.

55 - 59 г.

60 - 64 г.

над 64 г.

Средна възраст

УПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ППФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПС

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПЕПП

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всичко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел ІІ. Среден размер на натрупаните средства на едно осигурено лице, съответно осигурено по ПЕПП лице

                                                                                                                                             (лева)

Пол

Общо

15 - 19 г.

20 - 24 г.

25 - 29 г.

30 - 34 г.

35 - 39 г.

40 - 44 г.

45 - 49 г.

50 - 54 г.

55 - 59 г.

60 - 64 г.

над 64 г.

УПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ППФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФ

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПС

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДПФПЕПП

Мъже

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Жени

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Съставител:

..............................................................

Представляващи дружеството:

 (име, фамилия, подпис)

1. ...........................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ........................ г.

2. .............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Годишен отчет на ............................…………………………..

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………….

(ЕИК)

XVII. Административни разходи

за периода от 01.01.20….. г. до ........20….. г.

(в лева)

 

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

Текуща година

Предходна година

1

2

3

1. Разходи за осигурителни посредници, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

2. Разходи за банка попечител и за депозитар, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

3. Разходи за реклама, в т.ч.:

 

 

  - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

4. Разходи за персонал, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

5. Разходи за одиторски, правни и други консултантски услуги, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

6. Разходи за инвестиционни посредници и консултанти, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

7. Разходи за IT продукти и системи, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

8. Други разходи, в т.ч.:

 

 

 - за УПФ

 

 

 - за ППФ

 

 

 - за ДПФ

 

 

 - за ДПФ по ПС

 

 

 - за ДПФПЕПП

 

 

 - за ФИПП

 

 

 - за ФРП

 

 

Общо разходи:



Съставител:  ........................................                      

Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

1. .........................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. .........................................................................

(име, фамилия, подпис)

 



Годишен отчет на .............................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

......................................................

(ЕИК)

XVIII. Стойност на инвестициите на собствените средства на ПОД, покриващи границата на платежоспособност в дългови финансови инструменти, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

към ............................................

Вид финансов инструмент

 Код на емисията (ISIN)

Държава по седалище на емитента

Емитент

ЕИК на емитента

LEI код на емитента

Борсов код

Инвестиционен кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

Код валута

Обща номинална стойност на емисията в съответната валута

Обща номинална стойност на емисията в лева

Притежавана номинална стойност в съответната валута

Притежавана номинална стойност в лева

Оценка

 Относителен дял от емисията

Цена на единица номинал в съответната валута

Източник

Регулиран пазар

Метод

Дисконтов %

Пазарна стойност

(в лева)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

 


Годишен отчет на .............................................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

......................................................

(ЕИК)

XIX. Стойност на инвестициите на собствените средства, покриващи границата на платежоспособност във влогове в банки, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

към …………………………………..

Държава

Банка

Код на банката

ЕИК на банката

LEI код на банката

Кредитен рейтинг

Рейтингова агенция

№ на договор/ анекс

Дата на договор/ анекс

Код на валута

Главница

Годишна лихва по договор (в %)

Начална дата на начисляване на лихва

Дата на падеж

Начислена лихва в лева

Стойност в лева, включително начислена лихва

в съответната валута

в лева

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общо

 

 

Съставител: .........................................                               Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)                                                                                   1. .........................................

                                                                                                                           (име, фамилия, подпис)

Дата: ........................г.                                                                                      2. .........................................

             (име, фамилия, подпис)

Приложение № 8 към чл. 4, т. 2


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 9 към чл. 4, т. 3


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 10 към чл. 4, т. 4


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 11 към чл. 4, т. 5


(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)





Приложение № 12 към чл. 4, т. 6


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)






Приложение № 13 към чл. 4, т. 7


(Ново - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., изм. - ДВ, бр. 64 от 2022 г., в сила от 09.08.2022 г.)







Приложение № 14 към чл. 4, т. 8


(Ново - ДВ, бр. 70 от 2024 г.)


Годишен отчет на ……………………………….....................

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

I. БАЛАНС

към ……………………..

АКТИВ

ПАСИВ

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.)

 

текуща
година

предходна година

 

текуща

година

предходна година

а

1

2

а

1

2

А. Инвестиции

 

 

А. Задължения към осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП

 

 

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България

 

 

1. Задължения към осигурени по ПЕПП лица

 

 

1. Дялови финансови инструменти

 

 

2. Задължения към бенефициери на ПЕПП

 

 

а. акции, права и варанти

 

 

Общо за раздел А

 

 

б. акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

2. Дългови финансови инструменти

 

 

а. ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка

 

 

б. корпоратвини облигации

 

 

в. облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

3. Хеджиращи инструменти

 

 

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

 

 

1. Дялови финансови инструменти

 

 

а. акции, права и варанти

 

 

б. акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

2. Дългови финансови инструменти

 

 

а. ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации

 

 

 

б. корпоративни облигации

 

 

в. облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

3. Хеджиращи инструменти

 

 

ІІІ. Влогове в банки

 

 

1. Влогове в банки в Р. България

 

 

2. Влогове в банки извън Р. България

 

 

ІV. Инвестиционни имоти

 

 

1. Инвестиционни имоти в Р. България

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

2. Инвестиционни имоти извън Р. България

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

Общо за раздел А

 

 

Б. Парични средства по разплащателни сметки

 

 

1. Парични средства на каса

 

 

2. Парични средства по разплащателни сметки

 

 

Б. Текущи пасиви

 

 

Общо за раздел Б

 

 

1. Начислени суми за изплащане на осигурени по ПЕПП лица

 

 

В. Текущи вземания

 

 

2. Начислени суми за изплащане на бенефициери на ПЕПП

 

 

1. Вземания, свързани с инвестиции, в т.ч.

 

 

3. Задължения към ПОД

 

 

а. вземания, свързани с инвестиционни имоти

 

 

4. Задължения, свързани с инвестиции, в т.ч.

 

 

б. вземания, свързани с хеджиращи инструменти

 

 

а. задължения, свързани с инвестиционни имоти

 

 

в. вземания по репо сделки

 

 

б. задължения, свързани с хеджиращи инструменти

 

 

2. Вземания от ПОД

 

 

в. задължения по репо сделки

 

 

3. Други текущи вземания

 

 

5. Други текущи задължения

 

 

Общо за раздел В

 

 

Общо за раздел Б

 

 

Сума на актива

(А + Б + В)

 

 

Сума на пасива (А + Б)

 

 

Г. Условни активи

 

 

В. Условни пасиви

 

 

 

Съставител: .................................................

Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

1. ..................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ...................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

Годишен отчет на ………….......................……………………..

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

....................................................

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

II. ОТЧЕТ за доходите

за периода от ............. до …………...

 

Наименование на разходите

Сума (хил. лв.)

Наименование на приходите

Сума (хил. лв.)

 

текуща година

предходна година

текуща година

предходна година

 

а

1

2

а

1

2

 

І. Разходи за инвестиции

 

 

І. Приходи от инвестиции

 

 

 

1. Разходи за лихви

 

 

1. Приходи от дивиденти

 

 

 

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.:

 

 

2. Приходи от лихви

 

 

 

 - от преоценка

 

 

3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.:

 

 

 

 - комисионни на инвестиционни посредници

 

 

 - от преоценка

 

 

 

3. Разходи по операции с чуждестранна валута

 

 

4. Приходи от операции с чуждестранна валута

 

 

 

4. Разходи по инвестиционни имоти

 

 

5. Приходи от инвестиционни имоти

 

 

 

5. Други разходи

 

 

6. Други приходи

 

 

 

 - обезценка

 

 

 - възстановена обезценка

 

 

 

Всичко за група І:

 

 

Всичко за група І:

 

 

 

ІІ. Доход

 

 

ІІ. Отрицателен резултат

 

 

 

Всичко: (І + ІІ )

 

 

Всичко: (І + ІІ)

 

 

Съставител: ..............................................

Представляващи дружеството:

 

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

                 

 

Годишен отчет на ……………………..................…………..

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

III. ОТЧЕТ

за паричните потоци по прекия метод

за периода от ........................ до ...........................

Наименование на паричните

потоци

Текущ период

Предходен период

постъпления

плащания

нетен поток

постъпления

плащания

нетен поток

а

1

2

3

4

5

6

А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност

 

 

 

 

 

 

1. Парични потоци, свързани с осигурени по ПЕПП лица

 

 

 

 

 

 

2. Парични потоци, свързани с бенефициери на ПЕПП

 

 

 

 

 

 

3. Парични потоци от/към други доставчици на ПЕПП

 

 

 

 

 

 

4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ

 

 

 

 

 

 

5. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество

 

 

 

 

 

 

5.1. Такси и удръжки

 

 

 

 

 

 

5.2. Други

 

 

 

 

 

 

6. Парични потоци от дивиденти

 

 

 

 

 

 

7. Парични потоци от лихви

 

 

 

 

 

 

8. Парични потоци от сделки с инвестиции

 

 

 

 

 

 

9. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута

 

 

 

 

 

 

10. Парични потоци, свързани с инвестиционни имоти

 

 

 

 

 

 

11. Други парични потоци

 

 

 

 

 

 

Б. Изменение на паричните средства през периода

 

 

 

 

 

 

В. Парични средства в началото на периода

 

 

 

 

 

 

Г. Парични средства в края на периода

 

 

 

 

 

 

 

Съставител: ...............................................

Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

 

Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

……………………………….

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

IV. Доход от инвестиции

за периода от ................... до ...............................

(в лева)

№

Вид на инвестицията

Балансова стойност

Относителен дял от
балансовите активи

Доход за периода

в началото на периода

в края на периода

в началото
на периода

в края
на периода

начислен

реализиран

І.

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

 

 

 

 

 

 

1.

Акции, права и варанти

 

 

 

 

 

 

2.

Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

 

 

 

 

 

 

3.

Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

 

 

 

ІІ.

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

 

 

 

 

 

 

1.

Дългови ценни книжа

 

 

 

 

 

 

2.

Корпоративни облигации

 

 

 

 

 

 

3.

Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

 

 

 

 

ІІІ.

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

 

 

 

 

 

 

1.

Акции, права и варанти

 

 

 

 

 

 

2.

Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

 

 

 

 

 

 

3.

Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

 

 

 

 

 

 

ІV.

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

 

 

 

 

 

 

1.

Дългови ценни книжа

 

 

 

 

 

 

2.

Корпоративни облигации

 

 

 

 

 

 

3.

Облигации, издадени от орган на местната власт

 

 

 

 

 

 

V.

Влогове в банки в Р. България

 

 

 

 

 

 

VІ.

Влогове в банки извън Р. България

 

 

 

 

 

 

VІІ.

Разплащателни сметки

 

 

 

 

 

 

VІIІ.

Хеджиращи инструменти

 

 

 

 

 

 

1.

Фючърси

 

 

 

 

 

 

1.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

1.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

2.

Опции

 

 

 

 

 

 

3.

Форуърдни валутни договори

 

 

 

 

 

 

3.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

3.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

4.

Лихвени суапови сделки

 

 

 

 

 

 

4.1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

4.2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

IX.

Репо/обратни репо сделки

 

 

 

 

 

 

1.

Вземания

 

 

 

 

 

 

2.

Задължения

 

 

 

 

 

 

X.

Инвестиционни имоти в Р. България

 

 

 

 

 

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

 

 

 

 

XI.

Инвестиционни имоти извън Р. България

 

 

 

 

 

 

 

 - в т.ч. в процес на строителство

 

 

 

 

 

 

 

Общо:

 

 

 

 

 

 

 

 

Сума на балансови активи:

 

 

 

Съставител: ................................................

Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

Годишен отчет на ..............................…………………..

(наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП)

…………………………….

(ЕИК)

……………………..

(наименование на подфонда/подфондовете съобразно чл. 6, ал. 1 или 2)

V. Осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП

към ……………..

№ по ред

Показатели

Брой

Средства в лева

а

б

1

2

 1.

Осигурени по ПЕПП лица в началото на годината

 

 

 2.

Новоосигурени по ПЕПП лица

 

 

 2.1.

В т.ч. прехвърлени от други доставчици

 

 

 3.

Осигурени по ПЕПП лица, напуснали фонда, в т.ч.:

 

 

 3.1.

Лица с изтеглени средства

 

 

 3.2.

Лица, преминали към друг доставчик

 

 

 3.3.

Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия

 

 

 3.4.

Починали лица

 

 

 4.

Осигурени по ПЕПП лица в края на периода - общо, в т.ч.:

 

 

 5.

Бенефициери на ПЕПП в началото на годината

 

 

 6.

Нови бенефициери на ПЕПП

 

 

 6.1.

 с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 6.2.

 със срочни пенсионни плащания

 

 

 7.

Бенефициери на ПЕПП с прекратени пенсии

 

 

 7.1.

 поради изтичане на срока, в т.ч.:

 

 

 7.1.1.

 с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 7.1.2.

 със срочни пенсионни плащания

 

 

 7.2.

 поради смърт, в т.ч.:

 

 

 7.2.1.

 с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 7.2.2.

 със срочни пенсионни плащания

 

 

 8.

Бенефициери на ПЕПП в края на периода - общо

 

 

 8.1.

 с пожизнени пенсионни плащания

 

 

 8.2.

 със срочни пенсионни плащания

 

 

 9.

Участници във фонда

 

 

10.

Брой начислени плащания и среден размер на месечното плащане

 

 

10.1.

 пожизнени пенсионни плащания

 

 

10.2.

 срочни пенсионни плащания

 

 

11.

Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски

 

 

 

Съставител: ................................................

Представляващи .................................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

Раздели I - V се представят за всички подфондове съобразно чл. 6, ал. 1 или 2.

VI. Обща информация за дейността по предоставяне на ПЕПП

1. Данни за продукта: регистрационен номер на ПЕПП.

2. Описание на предлаганите инвестиционни варианти за ПЕПП и техниките за разпределението на инвестициите в съответствие с жизнения цикъл на осигурените по ПЕПП лица, включително държавите, в които тези варианти се предоставят, и направените изменения в инвестиционните варианти и техниките за разпределение на инвестициите през отчетния период.

3. Описание на целевия пазар и информация за профила на потребителите, за които е предназначен ПЕПП. Това описание следва да съдържа данни за възрастовия профил на лицата, за които е предназначен ПЕПП, и за начина, по който се вземат под внимание техните финансови възможности, финансовите им знания и способността им да поемат инвестиционен риск.

4. Информация за всички значими събития, обусловени от действието на факторите на външната и вътрешната среда, настъпили през отчетния период, които са оказали съществено въздействие върху дейността по предоставяне на ПЕПП.

5. Описание на основните тенденции и фактори, които са имали принос в положителен или отрицателен аспект за разработването, резултатите и състоянието на ПЕПП през отчетния период.

6. Описание на каналите за разпространение, използвани за продажбата на ПЕПП, и мерките с цел осигуряване на адекватно разпространение на продукта.

7. Описание на въведени от ПОД вътрешни правила и процедури по обработка на получените заявления за прехвърляне.

8. Обобщени данни за получените жалби, включително: резултати от разглеждане на жалбите, средния падеж на договорите, за които са получени жалбите, предмет на жалбата и съответните действия, предприети при разглеждане на жалбите, както и общи мерки за решаване проблемите, довели до подаването на жалби, свързани с разработването и разпространението на ПЕПП.

9. Организация на дейността по предоставяне на ПЕПП:

а) вътрешни административни и счетоводни процедури за генериране на отчети с данни за инвестициите и задълженията, свързани с ПЕПП;

б) информация за организация на вътрешния контрол по предоставяне на ПЕПП в съответствие с нормативните изисквания;

в) информация за въведените системи и механизми за контрол, за да се гарантира спазването на политиката за надзор и управление на продуктите;

г) описание на актюерската функция;

д) обща информация за партньорствата и договорите с външни доставчици на услуги, свързани с предоставянето на ПЕПП, срокове и условия на тези договори.

 

Съставител: ...............................................

Представляващи .................................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

VII. Инвестиционна стратегия и инвестиционни резултати

1. Информация за основните елементи на инвестиционна стратегия за всеки от подфондовете на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП:

а) описание на въведените системи за осигуряване спазването на изискванията на чл. 41 от Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета от 20 юни 2019 г. относно паневропейски персонален пенсионен продукт (ПЕПП) (OB, L 198/1 от 25 юли 2019 г.) (Регламент (ЕС) 2019/1238);

б) определяне на рисковите фактори и източниците на възвръщаемост;

в) описание на начина, по който при инвестиране на средствата се отчитат интересите на осигурените по ПЕПП лица, като се има предвид техният специфичен профил и като се вземат под внимание факторите от екологичен, социален и управленски характер;

г) описание на въведените системи за наблюдение на инвестиционната стратегия за ПЕПП, както и политиката за промяна на стратегията при установяване на необходимост за това;

д) описание на мерките за управление на ликвидността и на действията, които се предприемат при влошена ликвидност.

2. Информация относно финансовите резултати от инвестициите по предоставяне на ПЕПП, включително:

а) анализ на инвестиционните резултати;

б) информация за инвестиционния доход или загуба и компонентите на този доход/загуба за отделните класове инвестиционни активи;

в) анализ на резултатите от използването на деривати за хеджиране на риска;

г) информация за разходите за инвестиции, направени през отчетния период, в сравнение с предходни периоди, и при наличие на съществените промени, посочване на причините за тях.

 

Съставител: ................................................

Представляващи .................................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

VIII. Система за управление на риска и ефективност на техниките за намаляване на риска при ПЕПП

1. Идентифициране на рискове, на които осигурените по ПЕПП лица са изложени или биха могли да бъдат изложени.

2. Описание на прилаганите през отчетния период механизми за идентифициране, измерване, наблюдение и управление на рисковете, в т.ч:

а) рамка за управление на риска съобразно правилата по чл. 179в от КСО;

б) въведени механизми за осигуряване на спазване на изискванията на чл. 41 от Регламент (ЕС) 2019/1238;

в) обобщена информация за прилаганите през отчетния период механизми за идентифициране, измерване, наблюдение, управление и докладване на рисковете, най-малко по отношение на ликвидния, пазарния, кредитния и репутационния риск и рисковете, свързани с екологичните, социалните и управленските фактори;

г) оценка на ефективността на въведените системи за управление на риска и вътрешен контрол по отношение на рисковете, свързани с ПЕПП;

д) описание на обхвата, честотата и изискванията към информацията в областта на управление на риска, предоставяна на ръководните органи на пенсионноосигурителното дружество;

е) информация за начина, по който се наблюдават рисковете, произтичащи от хеджиращи сделки.

Съставител: .................................................

Представляващи .................................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

 

IX. Аспекти, свързани с пруденциалната рамка на доставчика на ПЕПП

1. Обобщена информация относно възприетите принципи за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурително дружество и на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП.

2. Данни за размера на елементите на собствените средства на пенсионноосигурителното дружество към края на отчетния период.

 

Съставител: .................................................

Представляващи .................................................................:

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

(име, фамилия, подпис)

1. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)

Дата: ................................ г.

2. ............................................................................................

(име, фамилия, подпис)





Сиела Инфо


Актуална информация за регистрираните търговски дружества и всички останали субекти на територията на Република България.

Новини

  • 12 юли 2024

    Новости в продукта "Сиела GDPR Помощник"

    Във връзка с нарастващите изисквания за защита на личните данни и необходимостта от съответствие с Регламент (ЕС) 2016/679 (Общ регламент относно защитата на данните), продуктът "Сиела GDPR Помощник" беше обновен с нови и актуализирани електронни форми, документи и примерни образци.

Виж повече
Промени настройката на бисквитките