Държавен вестник, брой 119 от 27.XII

Чл. 1. (1) (Предишен текст на чл. 1 - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) С тази наредба се определят условията и редът за придобиване, изплащане и търговия с безналични държавни ценни книжа (ДЦК), наричани по-нататък "държавни ценни книжа", емитирани от министъра на финансите.

(2) (Нова - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) Безналични ДЦК са ДЦК, които не са емитирани във физическа форма, а съществуват под формата на счетоводни и/или електронни записи в програмни системи, удостоверяващи собствеността върху тях.

Чл. 2. (1) Емитирането на безналични ДЦК се извършва по решение на министъра на финансите.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) Безналичните ДЦК могат да бъдат:

1. "краткосрочни държавни ценни книжа" - със срок за изплащане до една година включително;

2. "средносрочни държавни ценни книжа" - със срок за изплащане от една до пет години включително;

3. "дългосрочни държавни ценни книжа" - със срок за изплащане над пет години.

(3) Безналичните ДЦК могат да носят доход под формата на отстъпка от номинала и/или лихва.

(4) За извършване на срочни сделки или сделки с ценни книжа извън посочените в наредбата се изисква писмено разрешение на министъра на финансите и управителя на Българската народна банка (БНБ).

(5) Българската народна банка:

1. организира дейността по реализирането на безналични ДЦК от името и за сметка на държавата и публикува информация за тях въз основа на договор с министъра на финансите;

2. след съгласуване с Министерството на финансите приема тарифа за таксите и комисионите за обработка на сделките с ДЦК на първичния и вторичния пазар;

3. създава и поддържа електронна система за регистриране и обслужване на търговията с безналични ДЦК (ЕСРОТ);

4. (нова - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) създава и поддържа електронна система от сметки за сетълмент на безналични ДЦК.

(6) Всички безналични ДЦК, емитирани от министъра на финансите, се регистрират в ЕСРОТ от БНБ като официален депозитар на държавата.

(7) Участници в ЕСРОТ са:

1. първичните дилъри на ДЦК;

2. търговските банки - непървични дилъри, на които БНБ води регистър по реда на чл. 2, ал. 8;

3. Министерството на финансите;

4. Резервен обезпечителен фонд, на който БНБ води регистър по реда на чл. 2, ал. 9;

5. (нова - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) други лица, определени от министъра на финансите и управителя на БНБ.

(8) Регистрите на търговски банки - непървични дилъри, се водят или от БНБ, или от избрани от тях първични дилъри. Българската народна банка води регистри при спазване на следните условия:

1. (изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) търговските банки - непървични дилъри, изпращат писмено искане за откриване на регистри в БНБ и потвърждават, че притежаваните от тях ДЦК по регистри в първични дилъри ще се прехвърлят и водят само по регистрите в БНБ; искането се изпраща до БНБ, управление "Фискални услуги", и до първичния дилър, водещ регистъра им по чл. 13; притежаваните от търговските банки - непървични дилъри, ДЦК се потвърждават писмено в БНБ от първичния дилър, водещ регистъра им по чл. 13, в срок до 3 работни дни след получаване на искането;

2. търговските банки - непървични дилъри, не могат да придобиват ДЦК на първичния пазар чрез директно участие в провежданите от БНБ аукциони, както и да извършват покупко-продажби с граждани и фирми и да издават сертификати за собственост на ДЦК;

3. Българската народна банка извършва служебно плащанията по ДЦК, придобити от търговските банки - непървични дилъри, на първичния пазар чрез избран от тях първичен дилър, като задължава директно разплащателната им сметка в БНБ с общата стойност на придобитите от тях ДЦК;

4. Българската народна банка отразява по водените от нея регистри на търговски банки - непървични дилъри, ДЦК, придобити по предходната точка, както и сделките, сключени по реда на чл. 10.

(9) (Изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Българската народна банка води регистър на Резервен обезпечителен фонд, създаден по реда на чл. 56 от Наредба № 3 от 2005 г. за паричните преводи и платежните системи (обн., ДВ, бр. 81 от 2005 г.; изм., бр. 15 и 24 от 2006 г.), при спазване на следните условия:

1. откриването на регистър за ДЦК се извършва въз основа на писмено искане до управление "Фискални услуги", подписано от упълномощените от УС на фонда лица;

2. (доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) по регистъра се отразяват само сделките по чл. 9, ал. 1, т. 2 и 3 без движение по разплащателните сметки, сключени от фонда на вторичния пазар по реда на чл. 10;

3. обратното изкупуване на ДЦК при репо сделки по предходната точка се извършва след писмено уведомление от оператора на фонда до управление "Фискални услуги".

(10) Всички сделки, извършвани по реда на тази наредба с движение по разплащателните сметки, се осъществяват при спазване на принципа "доставка срещу плащане".

Чл. 2а. (Нов - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) Българската народна банка отразява всички безналични ДЦК по индивидуални сметки, отчитащи притежаваните ДЦК от участниците, и по сметки, отчитащи общо притежаваните ДЦК от клиенти на първичните дилъри на ДЦК, които от своя страна поддържат индивидуални сметки за ДЦК на своите клиенти.

Чл. 3. (1) На първичния пазар ДЦК се придобиват чрез аукциони, организирани от БНБ.

(2) Българската народна банка провежда аукциони за ДЦК в понеделник. По решение на министъра на финансите БНБ може да провежда аукциони и в други дни от седмицата.

(3) Когато определеният по ал. 2 ден не е работен, аукционът се провежда на следващия работен ден.

(4) По решение на министъра на финансите БНБ може да организира извънредни аукциони, в които могат да участват само определени в решението първични дилъри. След получаване на съобщението от Министерството на финансите БНБ уведомява първичните дилъри за условията на извънредния аукцион.

(5) На първичния пазар ДЦК могат да се придобиват и по други начини, определени от министъра на финансите в съответствие с действащото законодателство.

Чл. 4. (1) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В аукционите могат да участват само първични дилъри, избрани по реда на Наредба № 15 от 2002 г. за контрол върху сделките с безналични държавни ценни книжа (ДВ, бр. 119 от 2002 г.).

(2) (Ал. 2 отм., предишна ал. 3 - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Първичните дилъри могат да участват в аукционите със състезателни и несъстезателни поръчки, като използват образци съгласно съответните приложения към наредбата.

(3) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Първичните дилъри могат да участват със състезателни поръчки както от свое име и за своя сметка, така и от свое име, но за сметка на свои клиенти.

(4) (Предишна ал. 5, изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г., попр. - ДВ, бр. 39 от 2006 г.) Първичните дилъри участват с несъстезателни поръчки от свое име, но за сметка на свои клиенти, които не са банки или инвестиционни посредници по смисъла на чл. 54 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа.

(5) (Предишна ал. 6 - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Аукционите по чл. 3, ал. 1 и 4 се провеждат от комисия, определена от началника на управление "Фискални услуги" в БНБ, която включва трима постоянни и трима резервни членове.

Чл. 4а. (Нов - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) (1) В аукционите по чл. 3 първичните дилъри могат да участват и с поръчки за замяна на притежавани от тях ДЦК, обратно изкупувани без определен срок по реда на чл. 31, ал. 1.

(2) Поръчките за участие са състезателни и се правят по реда на чл. 6, ал. 1 и 2.

(3) Съвкупната номинална стойност на всяка заявена поръчка следва да е равна на съвкупната номинална стойност на поръчката, заявена за обратно изкупуване чрез замяна по реда на чл. 31, ал. 1.

Чл. 5. (1) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишен текст на чл. 5, доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Не по-късно от три работни дни преди провеждането на всеки аукцион БНБ уведомява първичните дилъри за получената от Министерството на финансите информация относно: номера на емисията на ДЦК; предлаганото количество; валутата на емитиране; валутата на обслужване на емисията; лихвения процент за съответния период, когато те са лихвоносни; датите за изплащане на лихвите и номинала; промяната, ако има такава, в съотношението на предлаганите за състезателни и несъстезателни поръчки ДЦК; промяната, ако има такава, в максималното количество ДЦК, които един участник със състезателни поръчки може да придобие (включително когато участва от свое име, но за сметка на свои клиенти), както и сроковете за заплащането на ДЦК, ако те са различни от тези по чл. 8, ал. 3.

(2) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Съотношението на предлаганите за състезателни и несъстезателни поръчки ДЦК е 95 на сто към 5 на сто от общото предложено количество.

(3) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Максималното количество ДЦК, които един участник може да придобие (включително, когато участва от свое име, но за сметка на свои клиенти) със състезателни поръчки, е:

1. за краткосрочни ДЦК - 15 на сто от предназначеното за продажба чрез състезателни поръчки количество;

2. за средносрочни ДЦК - 35 на сто от предназначеното за продажба чрез състезателни поръчки количество;

3. за дългосрочни ДЦК - 50 на сто от предназначеното за продажба чрез състезателни поръчки количество.

(4) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Министърът на финансите може да определя и други различни от посочените в ал. 2 и 3 съотношения при подаване на информацията по реда на чл. 5, ал. 1.

Чл. 6. (1) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Първичните дилъри правят поръчките си за участие в аукцион за ДЦК в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ. Поръчките се изпращат до БНБ, управление "Фискални услуги". Получените поръчки се подлагат незабавно на входяща проверка, включваща проверка на техния формат съгласно приложенията към наредбата, проверка на ключовите думи, идентифициращи съответните реквизити, и проверка на датата и часа на получаване. В случай че се установи грешка, се изпраща съобщение до първичния дилър. Подадените поръчки могат да бъдат променяни от първичните дилъри до изтичане на крайния срок за тяхното получаване, след което същите са неотменяеми. За валидно се приема само последното съобщение.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Поръчката за участие се изготвя по образец съгласно приложения № 1, 2, 3 и 4 и трябва да съдържа:

1. номера на разплащателната сметка на участника в БНБ;

2. номера на емисията на ДЦК, за която се прави поръчката, а в случаите на чл. 4а, ал. 1 - и номера на емисията на ДЦК, които се изкупуват обратно чрез замяна по реда на чл. 31, ал. 1;

3. номиналната стойност на поръчката (цифром);

4. цената/доходността, при която участникът желае да придобие ДЦК, изразена като процент на 100 единици номинал с два знака след десетичната запетая (цифром).

(3) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В случай че поръчката се заявява за сметка на клиент на първичния дилър, освен реквизитите по ал. 2 тя трябва да съдържа данни за клиента, за чиято сметка се заявява поръчката: за физически лица - трите имена и ЕГН; за юридически лица и еднолични търговци - фирма, идентификационен код по регистър БУЛСТАТ; за чуждестранни лица - данни по чл. 15, ал. 2, т. 4, буква "б" или § 2 от допълнителните разпоредби.

(4) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишна ал. 3, изм. и доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В несъстезателните поръчки цена или доходност не се посочва. Тя се определя по реда на чл. 8, ал. 5, т. 2. Съвкупната номинална стойност на една несъстезателна поръчка трябва да е най-малко 50 лв. и да е кратна на 1 лв. (за ДЦК, емитирани в друга валута - най-малко 50 и кратна на 1). Общият размер на заявените от един първичен дилър несъстезателни поръчки не може да превишава определеното количество съгласно чл. 5. В случай че условието не бъде спазено, поръчките на съответния първичен дилър не се допускат до класацията на аукциона.

(5) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишна ал. 4, изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В един аукцион всеки участник може да заявява до 30 състезателни поръчки, включително и поръчки от свое име, но за сметка на свои клиенти. Съвкупната номинална стойност на една състезателна поръчка трябва да е най-малко 1000 лв. и да е кратна на 1 лв. (за ДЦК, емитирани в друга валута - най-малко 1000 и кратна на 1).

(6) (Предишна ал. 5 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Получените поръчки по ал. 1 се съхраняват по начин, който осигурява запазването на тайната на направените предложения до провеждането на аукциона.

Чл. 7. (1) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм.- ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В деня на аукциона комисията по чл. 4, ал. 5, наричана за краткост "комисията", извършва проверка и не допуска до участие в аукциона поръчки, които не отговарят на изискванията на тази наредба.

(2) Комисията подрежда поръчките на допуснатите за участие в аукциона първични дилъри, както следва:

1. (изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) несъстезателните поръчки - когато общият размер на направените от първичните дилъри несъстезателни поръчки е по-голям от определеното количество ДЦК съгласно чл. 5, разпределението за всички постъпили поръчки се извършва на пропорционален принцип до достигане на определения по реда на чл. 5 лимит; когато общият размер на направените от първичните дилъри несъстезателни поръчки е по-малък от определеното количество съгласно чл. 5, остатъкът се използва за разпределение между състезателните поръчки;

2. (изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) състезателните поръчки - в низходящ ред според предложената от участниците цена или във възходящ ред според предложената от участниците доходност в рамките на максималното количество ДЦК, които един участник може да придобие съгласно чл. 5; при поръчки с една и съща цена, която е минимално приета от Министерството на финансите, или с една и съща доходност, която е максимално приета от Министерството на финансите, разпределението се извършва на пропорционален принцип чрез коефициент, формиран като съотношение между оставащото за разпределение количество и сумата на тези поръчки до достигане на предложеното за състезателни поръчки количество ДЦК съгласно чл. 5; при изчисляването на коефициента сумата от одобрените състезателни поръчки и тези, участващи при разпределението на пропорционален принцип, не може да превишава максималното количество, което един участник може да придобие съгласно чл. 5; когато общият размер на направените от първичните дилъри състезателни поръчки е по-малък от определеното количество съгласно чл. 5, остатъкът се използва за разпределение между несъстезателните поръчки;

3. (доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) при одобряване на поръчките на пропорционален принцип се извършва закръгление, така че номиналната стойност на одобрените поръчки да е кратна на 1 лв. (за ДЦК, емитирани в друга валута - на 1); в случаите, когато при закръгление се появи остатъчна сума, тя се разпределя по следния начин: когато емисията остава неизпълнена, остатъчната сума се прибавя към първата класирана по време поръчка, но не повече от определеното количество за един участник (при достигане на лимита сумата се прибавя последователно към следващите класирани по време поръчки); в случаите на преизпълнение на емисията остатъчната сума, явяваща се в повече, се приспада от последната класирана по време поръчка.

(3) (Доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Министърът на финансите може да не допусне до класиране в аукцион определен участник със състезателни поръчки или определени състезателни поръчки, както и отхвърля всички, респективно да одобрява определени поръчки. Класираните поръчки се одобряват от министъра на финансите и се изпращат в БНБ.

(4) Въз основа на класирането на поръчките и на полученото одобрение от министъра на финансите комисията съставя протокол за проведения аукцион, който се подписва от нейните членове.

(5) Комисията уведомява всички участници в аукциона за резултатите от него в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ.

(6) При емисии, предлагани за продажба на първичния пазар на няколко аукциона, за които Министерството на финансите не е одобрило цялото предложено количество за даден аукцион, нереализираното количество се предлага на последния обявен аукцион за съответната емисия. В случай че на последния аукцион не бъде одобрено цялото предложено количество, обявеният общ размер на емисията се намалява с обема на нереализираното количество. Този ред се прилага и в случаите, когато цялото предложено количество за даден аукцион не се реализира, поради недостатъчния общ размер на направените от страна на първичните дилъри състезателни и несъстезателни поръчки.

Чл. 8. (1) Първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, включително когато участват в аукциона от свое име, но за сметка на свои клиенти, са длъжни да осигурят в деня на емисията необходимите средства по разплащателната си сметка в БНБ за заплащане на ДЦК в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ.

(2) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Изискванията по ал. 1 се отнасят и за одобрени поръчки, направени по реда на чл. 4а, ал. 1, като в този случай необходимите средства, които първичните дилъри следва да осигурят по разплащателната си сметка в БНБ, са положителната разлика от сумата, необходима за заплащане на придобитите от тях ДЦК, и сумата, която Министерството на финансите следва да заплати по обратно изкупените ДЦК, чрез замяна по реда на чл. 31, ал. 1.

(3) (Предишна ал. 2, изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Българската народна банка служебно задължава разплащателните сметки на първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, с общата стойност на придобитите от тях чрез заплащане ДЦК, а за придобитите чрез замяна ДЦК - и със сумата, изчислена по реда на ал. 2, на втория работен ден след провеждането на аукциона. По решение на министъра на финансите плащането може да се извърши и в друг срок, обявен предварително в условията на аукциона.

(4) (Предишна ал. 3 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Ако първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, в деня на емисията не осигурят необходимите средства за заплащане на ДЦК по разплащателната си сметка, БНБ не извършва разплащането, съответно не регистрира ДЦК и управление "Фискални услуги" писмено уведомява Министерството на финансите. В тези случаи комисията за избор на първични дилъри, определена по реда на Наредба № 15 от 2002 г. за контрол върху сделките с безналични ДЦК, може да преразгледа статута им на първични дилъри.

(5) (Предишна ал. 4, изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Придобитите от участниците в аукциона ДЦК се заплащат, както следва:

1. (доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) при състезателни поръчки - според заявената в поръчката цена, а в случаите, когато аукционът се провежда на база доходност - според цената, съответстваща на заявената в поръчката доходност;

2. (доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) при несъстезателни поръчки - по среднопретеглената цена, а в случаите, когато аукционът се провежда на база доходност - според цената, съответстваща на среднопретеглената доходност от одобрените състезателни поръчки.

(6) (Изм. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишна ал. 5 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Датата на извършване на сетълмента по разплащателните сметки и сметките, отчитащи ДЦК, се приема за дата на придобиване на ДЦК.

(7) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишна ал. 6 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В деня на емисията БНБ, управление "Фискални услуги" след приключване на сетълмента по разплащателните сметки и сметките, отчитащи ДЦК, отразява във водените при нея регистри придобитите от всеки участник и общо за негови клиенти ДЦК. БНБ води регистри на участниците в ЕСРОТ.

(8) (Предишна ал. 7 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В регистрите по ал. 7 се отбелязват следните данни:

1. номер на емисията;

2. дата на емисията;

3. разплащателна сметка в БНБ на участника в ЕСРОТ;

4. номинална стойност на притежаваните ДЦК;

5. покупна цена;

6. обща сума на притежаваното количество ДЦК към определена дата.

(9) (Ал. 9 отм., предишна ал. 10, изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В случай че при закупуване на ДЦК със състезателна или несъстезателна поръчка клиент, за чиято сметка първичният дилър участва в аукциона, не му заплати ДЦК в срок до три работни дни от датата на емисията, първичният дилър писмено уведомява БНБ за това. ДЦК се придобиват от първичния дилър, което БНБ отразява в регистъра по чл. 8, ал. 7.

Чл. 9. (1) (Предишен текст на чл. 9 - ДВ, бр. 67 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) На вторичния пазар се извършват и се отразяват в регистрите по чл. 8, ал. 7 следните сделки:

1. покупко-продажба на ДЦК;

2. прехвърляне на ДЦК без движение по разплащателните сметки в БНБ;

3. прехвърляне на ДЦК с уговорка за обратно изкупуване след предварително определен срок, наричани за краткост "репо сделки", които могат да се извършват както със, така и без движение по разплащателните сметки в БНБ.

(2) (Нова - ДВ, бр. 67 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Сделките по ал. 1 се отразяват в регистрите по чл. 8, ал. 7 след приключване на сетълмента по разплащателните сметки и/или сметките, отчитащи ДЦК.

Чл. 23. (1) Залагането на ДЦК, емитирани от министъра на финансите, се извършва по реда на Закона за особените залози. При вписване на залог ДЦК се блокират.

(2) Всяко лице, което води регистър на ДЦК съгласно тази наредба, създава и регистър, в който се вписват обстоятелствата относно залога на ДЦК.

(3) Ако при получаване на искане за вписване на залог лицето, което води регистъра на ДЦК, установи, че залогодателят не притежава посочените в искането ДЦК, се издава отказ за вписване.

Чл. 24. (1) При падежиране на лихвените плащания и главницата залогът преминава върху вземанията по заложените ДЦК. Принудителното изпълнение върху вземанията по заложените ДЦК се извършва по реда на Закона за особените залози.

(2) Начинът на плащането на главницата и лихвите по заложените ДЦК се урежда с тристранен договор между лицето, което води регистъра на ДЦК, залогодателя и заложния кредитор. Тристранният договор се подписва едновременно с искането за вписване на залога.

Чл. 25. Вписването на искания за учредяване на залог и на промени на обстоятелства, свързани със залога, се преустановява два работни дни преди падежа на съответната емисия ДЦК или на лихвените плащания по нея.

Чл. 26. (1) Извършването на сделки на разпореждане от страна на залогодателя със заложените ДЦК е възможно само със съгласието на заложния кредитор.

(2) Счита се, че заложният кредитор е дал съгласие за извършване на разпореждане със заложените ДЦК, когато подаде искане за деблокирането им до лицето, което води регистъра на ДЦК.

(3) С подаване на искане от заложния кредитор за блокиране на заложените ДЦК до лицето, което води регистъра на ДЦК, разпореждането с тях от страна на залогодателя се преустановява.

(4) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г.) Блокирането и деблокирането се отразяват в регистрите на ДЦК по тази наредба след приключване на сетълмента по сметките, отчитащи ДЦК.

Чл. 27. Операции по блокиране и деблокиране могат да се извършват и извън случаите на залог на ДЦК в срока, предвиден в § 4 от допълнителните разпоредби.

Чл. 28. (1) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Министерството на финансите осигурява необходимите средства за изплащане на ДЦК и на лихвите по тях най-късно един работен ден преди настъпване на сроковете за плащането им по сметка, открита в БНБ.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Плащанията по ДЦК (номинална стойност, главница и/или лихви и др.) се извършват на датите, определени в условията на съответната емисия.

(3) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Когато датата по ал. 2 е неработен ден, плащането се извършва на следващия работен ден.

(4) (Предишна ал. 3 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) На падежа на съответната емисия ДЦК или на лихвените плащания по тях БНБ установява въз основа на регистрите по чл. 8, ал. 7 размера на водените на името на всеки участник в ЕСРОТ ДЦК и в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ, превежда по разплащателните им сметки в БНБ необходимите средства за изплащането на притежаваните от тях и от техни клиенти ДЦК.

(5) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., доп. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Първичните дилъри изплащат лихвите и номиналната стойност на ДЦК, прехвърлени на физически или юридически лица, с изключение на институционалните инвеститори и Фонда за гарантиране на влоговете в банките, срещу представяне на издадените от тях оригинали на сертификати. Изплащането на лихвите се удостоверява с подпис на длъжностното лице, извършило плащането, и с печат на първичния дилър, поставени на обозначеното в оригинала на сертификата място, като се вписва датата на изплащане и сумата на платената лихва. При изплащане на номинала върху оригинала на сертификата се поставят щемпел "изплатен", подпис на длъжностното лице, извършило плащането, и печат на първичния дилър, след което оригиналът на сертификата се връща на клиента.

(6) (Предишна ал. 5 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. и доп. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Първичните дилъри изплащат лихвите и номиналната стойност на ДЦК, прехвърлени на непървични дилъри, институционалните инвеститори и Фонда за гарантиране на влоговете в банките, въз основа на регистрите по чл. 13 с вальор датата на падежа (лихвеното плащане).

(7) (Предишна ал. 6 - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) При изплащането на погасителна вноска по ДЦК, емитирани с погасителен план, първичният дилър издава на приобретателя нов сертификат за непогасената номинална стойност, като първоначалният сертификат се обезсилва с щемпел "невалиден". Изплащането на погасителната вноска се отразява в регистъра по чл. 13.

Чл. 29. (1) Българската народна банка не превежда по сметката на първичния дилър на падежа на съответната емисия ДЦК или на лихвените плащания по тях необходимите средства за изплащането им по реда на чл. 28, ал. 4 и 5, когато спрямо първичния дилър:

1. е взето решение за отнемане на даденото му разрешение за извършване на банкови сделки или на сделки с ценни книжа;

2. Българската народна банка е установила неплатежоспособност и е взела решение да поиска от съда обявяването му в несъстоятелност по реда на Закона за банките;

3. е поискано откриване на производство по несъстоятелност по реда на Търговския закон;

4. е взето решение за прекратяването му като юридическо лице;

5. има данни, че забавя или не е в състояние да изпълни задълженията си по чл. 28, ал. 4 и 5; в този случай преводът не се извършва само при наличието на мотивирано предложение за това от страна на Министерството на финансите;

6. (изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) е приложена мярка по чл. 65, ал. 2, т. 15 от Закона за банките.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Министерството на финансите съгласувано с БНБ определя първичния дилър, който да извършва плащанията на ДЦК и на лихвите по тях на клиентите на първичния дилър по ал. 1. БНБ отразява в регистрите по чл. 8, ал. 7 прехвърлянето на тези ДЦК на името на определения първичен дилър и му превежда по реда на чл. 28, ал. 4 необходимите средства за извършване на плащанията. Първичният дилър по ал. 1 е длъжен най-късно пет работни дни след поискване от Министерството на финансите да предаде извлечение от регистрите по чл. 13 и неоригиналните екземпляри на издадените сертификати, което от своя страна ги предава на определения първичен дилър.

(3) Първичните дилъри, спрямо които е приложен чл. 29, ал. 1, са длъжни в срок до 5 работни дни да върнат в Министерство на финансите неизползваните сертификати за собственост на ДЦК.

Чл. 30. (1) (Изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) При изгубване на оригинала на поименен сертификат титулярът писмено уведомява издателя на сертификата, който издава дубликат по реда на чл. 15, ал. 1 и 2, респективно ал. 3 и обезсилва първоначално издадения сертификат, което се отразява в регистъра по чл. 13 и чрез поставяне на щемпел "невалиден" върху неоригиналния екземпляр на сертификата.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Плащанията на ДЦК и на лихвите по тях се извършват въз основа на издадения дубликат и на регистъра по чл. 13.

Чл. 31. (1) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., доп. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Обратно изкупуване на ДЦК с или без определен срок преди падежа им се извършва по решение на министъра на финансите на организирани от БНБ аукциони чрез заменянето им с ДЦК от нова емисия и/или чрез изплащане на номинала и лихвите по тях.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Аукционите за обратно изкупуване се провеждат от комисията по чл. 4, ал. 5.

(3) (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Поръчките за участие в аукционите са състезателни. В аукционите по ал. 1 могат да участват само първични дилъри, притежаващи ДЦК от обявените за обратно изкупуване емисии.

(4) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Първичните дилъри могат да участват със състезателни поръчки от свое име, но за сметка на свои клиенти само когато при обратното изкупуване се извършва заплащане на номинала и лихвите по ДЦК.

Чл. 31а. (Нов - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) (1) Обратно изкупуване на ДЦК със или без определен срок преди падежа им може да се извършва и по други начини, определени от министъра на финансите в съответствие с действащото законодателство.

(2) По решение на министъра на финансите в обратното изкупуване по ал. 1 могат да участват само определени в решението първични дилъри, притежаващи ДЦК от обявените за обратно изкупуване емисии.

Чл. 32. (Доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Не по-късно от три работни дни преди провеждането на всеки аукцион за обратно изкупуване БНБ уведомява първичните дилъри за получената от Министерството на финансите информация относно условията, при които се провежда обратното изкупуване. По решение на министъра на финансите БНБ може да уведоми първичните дилъри за получената от Министерството на финансите информация и в друг срок.

Чл. 33. (1) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Първичните дилъри правят поръчките си за участие в аукцион за обратно изкупуване в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ. Поръчките се изпращат до БНБ, управление "Фискални услуги". Получените поръчки се подлагат незабавно на входяща проверка, включваща проверка на техния формат съгласно приложенията, проверка на ключовите думи, идентифициращи съответните реквизити, и проверка на датата и часа на получаване. В случай че се установи грешка, се изпраща съобщение до първичния дилър. Подадените поръчки могат да бъдат променяни от първичните дилъри до изтичане на крайния срок за тяхното получаване, след което същите са неотменяеми. За валидно се приема само последното получено съобщение.

(2) (Изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г., изм. - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Поръчката за участие се изготвя по образец съгласно приложения № 16, 17, 4 и 18 и трябва да съдържа:

1. номера на разплащателната сметка на участника в БНБ;

2. номера на емисията, обявена за обратно изкупуване;

3. номиналната стойност на ДЦК, заявени за обратно изкупуване (цифром);

4. цената/доходността/годишната лихва, при която участникът желае да бъдат изкупени ДЦК, изразена като процент на 100 единици номинал с два знака след десетичната запетая (цифром).

(3) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В случай че поръчката се заявява за сметка на клиент на първичния дилър, освен реквизитите по ал. 2 тя трябва да съдържа данни за клиента, за чиято сметка се заявява поръчката:

1. за физически лица - трите имена и ЕГН (за чуждестранни граждани - данни съгласно чл. 15, ал. 2, т. 4, буква "б");

2. за юридически лица - фирма; идентификационен код по регистър БУЛСТАТ (за регистрирани в чужбина юридически лица - данни по § 2 от допълнителните разпоредби).

(4) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В случаите на обратно изкупуване на ДЦК чрез замяна освен реквизитите по ал. 2 поръчката трябва да съдържа и номера на емисията, с която се извършва замяната.

(5) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В случаите на обратно изкупуване на ДЦК чрез заплащане с определен срок, освен реквизитите по ал. 2 поръчката трябва да съдържа датата на аукциона и срока на обратното изкупуване в дни.

(6) (Предишна ал. 3, изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) В един аукцион за обратно изкупуване всеки участник може да заявява до 30 състезателни поръчки, включително и поръчки от свое име, но за сметка на свои клиенти.

(7) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Съвкупната номинална стойност на една поръчка трябва да е най-малко 1 лв. и да е кратна на 0,01 лв. (за ДЦК, деноминирани във валута - най-малко 1 и кратна на 0,01).

(8) (Предишна ал. 5 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Получените поръчки по ал. 1 се съхраняват по начин, който осигурява запазването на тайната на направените предложения до провеждането на аукциона за обратно изкупуване.

Чл. 34. (Изм. и доп. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., изм. - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) (1) В деня на аукциона комисията извършва проверка и не допуска до участие в аукциона поръчки, които не отговарят на изискванията на тази наредба.

(2) Комисията подрежда поръчките на допуснатите за участие в аукциона за обратно изкупуване първични дилъри във възходящ ред според предложената от участниците цена или в низходящ ред според предложената годишна лихва или доходност.

(3) При поръчки с една и съща цена, която е максимално приета, или годишна лихва или доходност, която е минимално приета от Министерството на финансите, разпределението се извършва пропорционално на оставащото за разпределение количество до достигане на предложеното от Министерството на финансите съгласно чл. 32 и по реда, предвиден в чл. 7, ал. 2, т. 2. Класираните поръчки се одобряват от министъра на финансите и се изпращат в БНБ.

(4) При поръчки за обратно изкупуване на ДЦК чрез замяната им с ДЦК от нова емисия класирането се извършва при условие, че заявените поръчки за придобиване на ДЦК от новата емисия са одобрени.

(5) Министърът на финансите може да не допусне до класиране в аукциона за обратно изкупуване определен участник със състезателни поръчки или определени състезателни поръчки, както и да отхвърля всички, респективно да одобрява определени поръчки. Класираните поръчки се одобряват от министъра на финансите и се изпращат в БНБ.

(6) Въз основа на класирането на поръчките и на полученото одобрение от министъра на финансите комисията съставя протокол за проведения аукцион, който се подписва от нейните членове.

(7) Комисията уведомява всички участници в аукциона за резултатите от него в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ.

(8) Участниците в аукциона за обратно изкупуване чрез замяна, чиито поръчки са одобрени, получават ДЦК от новата емисия съгласно обявените условия.

(9) При обратно изкупуване чрез замяна БНБ отразява по водените от нея регистри обратно изкупените от всеки участник ДЦК, както и придобитите ДЦК от новата емисия, след приключване на сетълмента по разплащателните сметки и/или сметките, отчитащи ДЦК.

Чл. 35. (1) (Изм. - ДВ, бр. 67 от 2003 г., предишен текст на чл. 35 - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) Българската народна банка служебно извършва разплащателните операции между участниците в аукциона за обратно изкупуване, чиито поръчки са одобрени, и Министерството на финансите съгласно определените от Министерството на финансите условия.

(2) (Нова - ДВ, бр. 101 от 2004 г.) При обратно изкупуване чрез замяна БНБ извършва операциите по ал. 1, като заверява/задължава сметките на участниците в аукциона за обратно изкупуване и Министерството на финансите със сумата, представляваща разликата между общата стойност на придобитите от участниците ДЦК от новата емисия и общата стойност на обратно изкупените ДЦК от Министерството на финансите.

Чл. 36. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) (1) Подписката за замяна на държавни ценни книжа, наричана за краткост "подписка за замяна", се организира и провежда от БНБ по решение на министъра на финансите.

(2) Подписката за замяна се провежда от комисията по чл. 4, ал. 5.

(3) Първичните дилъри могат да участват в подписката за замяна с поръчки както от свое име и за своя сметка, така и от свое име, но за сметка на свои клиенти, като използват образци съгласно съответните приложения към наредбата.

Чл. 37. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Не по-късно от три работни дни преди началото на всяка подписка за замяна БНБ уведомява първичните дилъри за получената от Министерството на финансите информация относно: номерата на емисиите ДЦК, обекта на подписката за замяна; началото и крайния срок за изпращане на поръчки за участие в подписката за замяна; датата на замяната; минималното количество за един участник, ако то е различно от посоченото в чл. 38, ал. 4; размера на натрупаните лихви по ДЦК, обекта на подписката за замяна; условията на емисията, ако замяната се извършва с нова емисия/емисии ДЦК; датата, към която ще се определя конверсионният валутен курс, по който ще се осъществи замяната.

Чл. 38. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) (1) Първичните дилъри правят поръчките си за участие в подписката за замяна в сроковете, определени от Министерството на финансите. Поръчките се изпращат до БНБ, управление "Фискални услуги". Получените поръчки незабавно се подлагат на входяща проверка, включваща проверка на техния формат съгласно приложенията към наредбата, проверка на ключовите думи, идентифициращи съответните реквизити, и проверка на датата и часа на получаване на поръчката. В случай че се установи грешка, се изпраща съобщение до първичния дилър. Подадените поръчки могат да бъдат променяни от първичните дилъри до изтичане на крайния срок за тяхното получаване, след което същите са неотменяеми. За валидно се приема само последното получено съобщение.

(2) Поръчката за участие се изготвя по образец съгласно приложения № 19 и 20 и съдържа:

1. номера на разплащателната сметка на участника в БНБ;

2. номера на емисията, обявена за замяна;

3. номера на емисията, с която се извършва замяната;

4. номиналната стойност на ДЦК, заявени за замяна (цифром).

(3) В случай че поръчката се заявява за сметка на клиент на първичния дилър, освен реквизитите по ал. 2 тя трябва да съдържа данни за клиента, за чиято сметка се заявява поръчката: за физически лица ­ трите имена и ЕГН; за юридически лица и еднолични търговци ­ фирма, идентификационен код по регистър БУЛСТАТ; за чуждестранни лица - данни по чл. 15, ал. 2, т. 4, буква "б" или § 2 от допълнителните разпоредби.

(4) Съвкупната номинална стойност на една поръчка трябва да е най-малко 50 лв. и да е кратна на 1 лв. (за ДЦК, емитирани в друга валута - най-малко 50 и кратна на 1).

(5) Министърът на финансите може да определя и различно от посоченото в ал. 4 минимално количество за един участник при обявяване условията на подписката за замяна по реда на чл. 37.

(6) Броят на поръчките, с които един първичен дилър може да участва в подписката за замяна, включително от свое име, но за сметка на свои клиенти, е неограничен.

(7) Всеки участник трябва да притежава държавните ценни книжа, с които участва в подписката за замяна, към началото на работния ден в деня на замяната. Държавните ценни книжа, заявени в подписката за замяна, не трябва да бъдат блокирани в полза на друго лице. Първичните дилъри приемат на съхранение от своите клиенти - физически и юридически лица, сертификата за собственост на ДЦК, които са заявени за замяна.

(8) Получените поръчки по ал. 1 се съхраняват по начин, който осигурява запазването на тайната на направените предложения до провеждането на подписката за замяна.

Чл. 39. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) (1) След изтичане на крайния срок за изпращане на поръчки за участие в подписката за замяна комисията извършва проверка и не допуска до участие поръчки, които не отговарят на изискванията на тази наредба.

(2) Поръчките се одобряват от министъра на финансите и се изпращат в БНБ.

(3) Въз основа на полученото одобрение от министъра на финансите комисията съставя протокол за проведената подписка за замяна, който се подписва от нейните членове.

(4) Комисията уведомява всички участници в подписката за замяна за резултатите от нея в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ.

Чл. 40. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Министърът на финансите си запазва правото да отхвърля всички получени поръчки за участие в подписката за замяна, респективно одобрява определени поръчки.

Чл. 41. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) (1) (Попр. - ДВ, бр. 39 от 2006 г.) Не по-късно от един работен ден след датата, за която се изчислява конверсионният валутен курс, БНБ уведомява първичните дилъри на ДЦК за получената от Министерството на финансите информация относно размера на конверсионния валутен курс, по който ще бъде извършена замяната.

(2) Конверсионният валутен курс се определя като съотношение между валутите на ДЦК - обект на подписката за замяна, на база обявените от БНБ курсове, валидни за датата, определена от Министерството на финансите с условията на подписката за замяна по реда на чл. 37. Конверсионният валутен курс се определя с точност до 5-ия знак след десетичната запетая при следване на принципа на математическото закръгляване.

(3) Разликите, възникнали при замяната на ДЦК, се закръгляват в посока нагоре така, че номиналната стойност на придобитите ДЦК да е кратна на 1. Плащанията по натрупани лихви и разликите от закръгления по ДЦК, деноминирани и платими в чужда валута, се извършват по левова равностойност. Натрупаната лихва се определя с точност до 2-рия знак след десетичната запетая.

Чл. 42. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) (1) Първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, включително когато участват в подписката за замяна от свое име, но за сметка на свои клиенти, са длъжни да осигурят в деня на замяната необходимите средства по разплащателната си сметка в БНБ в срокове, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ.

(2) В деня на замяната БНБ в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ, служебно задължава разплащателните сметки на първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, в т. ч. и поръчки за сметка на техни клиенти, с левовата равностойност на разликите по чл. 41, ал. 3; служебно заверява/задължава сметките на Министерството на финансите и на участниците в подписката за замяна, чиито поръчки са одобрени, за извършване на разплащанията между тях по натрупаните лихви считано от датата на емисията/последното лихвено плащане до датата на замяната.

(3) Българската народна банка отразява по водените от нея регистри ДЦК, обект на подписката за замяна, след извършване на сетълмента по разплащателните сметки и сметките, отчитащи ДЦК. Датата на сетълмента се приема за дата на замяната.

Чл. 43. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Първичните дилъри издават на своите клиенти, чиито поръчки за участие в подписката за замяна са одобрени, поименен сертификат за собственост на придобитите ДЦК по реда на чл. 15, като обезсилват приетия за съхранение по реда на чл. 38, ал. 7 сертификат с щемпел "невалиден".

Чл. 44. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) Ако в деня на замяната първичните дилъри, чиито поръчки са одобрени, в сроковете, определени съвместно от Министерството на финансите и БНБ, не притежават ДЦК, обект на подписката за замяна, или не разполагат с необходимите средства по разплащателната си сметка, БНБ не извършва разплащането, съответно не регистрира замяната на ДЦК и управление "Фискални услуги" писмено уведомява Министерството на финансите. В тези случаи комисията за избор на първични дилъри, определена по реда на Наредба № 15 от 2002 г. за контрол върху сделките с безналични ДЦК, може да преразгледа статута им на първични дилъри.

Чл. 45. (Нов - ДВ, бр. 38 от 2006 г., в сила от 15.05.2006 г.) В случай че при замяна на ДЦК клиент, за чиято сметка първичният дилър участва в подписката за замяна, не му заплати ДЦК в срок до три работни дни от датата на замяната, първичният дилър писмено уведомява БНБ за това. ДЦК - обект на подписката за замяна, се придобиват от първичния дилър, което БНБ отразява в регистъра по чл. 8, ал. 7.